Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) – доступный инструмент для частных инвесторов в России, с помощью которого вы можете делать вклады в отечественный бизнес. Он даёт право на налоговый вычет, позволяет покупать и продавать ценные бумаги, а ещё помогает людям с разным уровнем дохода начать путь к личным инвестициям.
Со временем у каждого владельца ИИС может возникнуть много вопросов, например, как закрыть счёт в банке, отказаться от инвестиций и перенести деньги на обычный вклад? В этом тексте мы разберём, как закрыть ИИС правильно, а ещё расскажем, как перевести брокерский счёт не теряя льгот. Сохраняйте себе, если хотите избежать ошибок.
Через сколько лет можно закрыть ИИС
Трехлетний период — это не случайная цифра. Именно такой срок установлен Налоговым кодексом РФ (статья 219.1) как минимальный для сохранения права на инвестиционные налоговые вычеты. Эта норма была введена, чтобы стимулировать долгосрочные инвестиции, а не краткосрочные спекуляции.
Вы вольны закрыть ИИС тогда, когда захотите. Однако если с момента открытия прошло меньше трёх лет, а вы уже воспользовались льготами, закрытие повлечёт финансовые последствия: деньги придётся вернуть.
Вот что это значит на практике:
- Обладателей ИИС типа А (вам был доступен вычет на взнос – 13% от суммы пополнений до 400 тыс. ₽в год), ФНС обяжет вернуть все полученные средства плюс пени за каждый день с момента выплаты.
- Если у вас был тип Б (вам не был положен вычет, но вы освобождались от налога на доход от инвестиций), придётся уплатить налог на доход (НДФЛ) с полученной прибыли, включая акции, облигации и прочие активы.
Закон предусматривает несколько особых случаев, когда расторжение договора до трех лет не влечёт потери льгот клиента: смерть владельца, признание инвестора недееспособным, банкротство брокера.
Важно: даже если вы не получали никаких вычетов, преждевременное закрытие может всё равно нарушить ваш финансовый план, особенно если активы на брокерском счёте ещё не дали ожидаемую доходность. Поэтому если вы закрываете раньше трёх лет, внимательно рассчитывайте, будет ли выгода, если учесть возможные потери и налоговую нагрузку.
Как можно закрыть ИИС
Когда клиент решает попрощаться со старым брокерским счетом, у него есть два сценария:
Вариант 1: Просто закрыть. То есть продать все активы с брокерского счёта, подать заявление на расторжение договора и получить оставшиеся средства от инвестиций на ваш счёт в банке.
Минус: при сроке менее 3 лет вы вынуждены будете вернуть вычеты или уплатить налоги. Этот способ подходит, если вы полностью отказываетесь от инвестиций в различные бизнесы или планируете открыть другой ИИС в другом банке, но не сразу.
Вариант 2: перевести ИИС к другому брокеру. Вы можете просто перевести ценные бумаги к другой компании с сохранением льгот, даже если трёхлетний срок не завершён. Это возможный и более рациональный путь, чем-то похож на рефинансирование кредита. Особенно если:
- Вы недовольны текущим обслуживанием.
- Хотите пользоваться другими условиями, открыть новый счет: ставками, комиссиями, аналитикой или мобильным приложением. Это бизнес, поэтому компании стараются делать выгодные предложения, чтобы переманить вас.
- Не хотите терять преференции или платить налоги.
Важно: по закону в РФ можно иметь только один ИИС одновременно. Поэтому перевод вклада нужно организовать в течение одного месяца с даты закрытия старого счёта. Иначе льготы будут утеряны.
Как закрыть: пошаговая инструкция
Если вы все же решили полностью закрыть брокерский счет, следуйте этому алгоритму:
- Примите решение. Проверьте, сколько времени прошло с момента открытия. Если менее трёх лет, будьте готовы вернуть вычет или заплатить налог на доход с продажи акций и облигаций.
- Закройте позиции. Выведите всё: продайте акции, облигации и паи фондов. Оставить ценные бумаги на ИИС нельзя, счёт не будет закрыт, пока на нем что-то есть. Обратите внимание на курс ЦБ и рыночную ситуацию, чтобы минимизировать убытки.
- Обратитесь в офис или на онлайн-платформу брокера. Обычно достаточно написать заявление. Если вы ранее получали вычеты, брокер может уведомить ФНС о необходимости их возврата.
- Получите средства. Деньги поступят на банковскую карту, указанную при оформлении. Убедитесь, что реквизиты актуальны, иначе средства могут «зависнуть».
- Отчитайтесь перед ФНС. Если вы получали вычеты по ИИС А, то после закрытия нужно подать уточнённую декларацию и вернуть средства через личный кабинет налогоплательщика. При использовании типа Б дождитесь отчётного периода и уплатите налог на прибыль.
Типичные ошибки при закрытии и как их избежать
Многие инвесторы теряют деньги из-за невнимательности. Главная ошибка – не учитывать последствия. Если закрыть раньше трёх лет, придется вернуть полученные вычеты и пени. Без подтверждающих документов доказать что-либо будет невозможно.
При переводе важно уложиться в сроки. Малейшая задержка приведет к закрытию старого брокерского счета в банке и блокировке активов. Также нельзя оставлять ценные бумаги – брокер откажет клиенту с нереализованными активами.
Отдельная проблема — это скрытые комиссии. Даже небольшие 0,5% при крупных суммах выливаются в значительные потери. Всегда уточняйте тарифы заранее.
Как перевести ИИС к другому брокеру, сохранив вычет
Можно легко перейти в другое место, если вам не нравится обслуживание. Законный способ сменить брокера, открыть новый ИИС, сохранив право на вычет.
Важно: у инвестора может быть только один ИИС. Поэтому перевод активов нужно завершить за 30 суток с момента закрытия счёта у текущего брокера.
Как действовать:
- Найдите нового брокера.Выберите условия, которые вам подходят: тарифы, поддержка, платформа, аналитика, обслуживание. Убедитесь, что есть поддержка перевода от другого участника рынка.
- Подпишите договор с новым брокером.Откройте новый ИИС, подписав договор на обслуживание. Уточните, какие документы потребуются от старого брокера для перевода активов. НЕ пополняйте новый счет до полного перевода.
- Запросите документы. Например, расторжение договора у старого брокера с указанием «перевода активов». Укажите в заявлении, что вы не просто хотите закрыть, а именно перевести, чтобы сохранить льготы.
- Согласуйте список ценных бумаг, которые хотите перевести. Это могут быть акции, облигации, денежные средства. Возможны нюансы при передаче некоторых инструментов (например, зарубежных ETF или ОФЗ), уточните их заранее.
Все операции должны быть завершены за месяц. Далее вы можете снова вносить средства на ИИС, не теряя право на вычет и не прерывая срок его действия.
Что запомнить
Индивидуальный инвестиционный счёт в банке – часть вашей финансовой стратегии, как и накопительные программы, вклады, кредитные карты или страхование жизни. Поэтому любое решение — открыть, закрыть, перевести или оставить — должно быть взвешенным.
- Клиент может отказаться от ИИС в любое время, но при этом важно понимать последствия. Особенно если прошло меньше трёх лет.
- Досрочное прекращение права на вычет (до трёх лет) обязывает вернуть полученные от государства деньги.
- Перевод актива в другую компанию — законный и удобный способ сохранить все льготы и продолжить инвестиции. Брокерский бизнес популярен в РФ, и зачастую можно выбрать более выгодное предложение.
- У инвестора может быть только один ИИС, поэтому перевод нужно провести в течение 30 календарных дней.
- Чтобы все сделать правильно, используйте пошаговый план из этой статьи: продать ценные бумаги, расторгнуть договор с банком, вывести деньги, отчитаться в ФНС, если нужно.
- При переводе нужно сначала открыть новый счёт в другом банке, потом подать заявление на перевод и согласовать активы.
Сохраняйте пошаговую инструкцию, выбирайте правильный сценарий, не спешите, если ещё можно подождать, и используйте возможности по максимуму. Хотите получать больше таких полезных материалов про инвестиции? Следите за новыми материалами brainbox.vc – подаём финансовую аналитику, которая помогает зарабатывать, не теряя голову.
